VMAlife 慧筠 VemmaStar

小弟今年39岁，从事小生意，父亲已退休，育有儿子7岁和女儿5岁，小儿现在一年级，女儿读幼儿园，妻子从旁协助打理生意。

去年消费税实行几个月後，买气开始走下坡，生意直接受到影响，年尾影响更大，当马币兑美元下跌至4後，成本无形中提高很多，由於市场已被消费税所影响，售价不止无法提高丶销量也不起反跌。

虽然不至於亏本，但很多时候不是打平就是赚不多，去年生意的净赚在扣除税务丶全部薪金和成本後，大概有10万令吉。

我们现有公积金大约20万令吉，小弟没有投资股票，但锺情於房地产。

以下是署名小弟读者的问题与解答：

请问：

1）如果明年我把生意规模缩小，预计到时只够维持两夫妇每月大概8丶9千令吉收入，我打算13年後在小女儿上大专後才退休，这对我未来的生活开销／退休规划／子女教育基金有任何影响？是否需要任何改善？

答：以你提供的资料，如果仅靠RM9,120收入，是完全不足以支付RM15,923的开支，其中落差高达RM6,803；即使把资产租金收入纳入考量，还是无法支付现在每月RM15,923的开支，当现金流无法支撑每月开支时，其他就无法再进行规划了。

其实，从以上的资料提供，笔者可以肯定这对夫妻每月其实在预支公司的钱（盈利/流动资金），以应对每月家庭与个人开支。

一般上，笔者建议个人与公司的钱财必须分开管理，所以，这对夫妻应该先确保两人收入，足以支付个人与家庭的开销。

从这角度切入，小弟读者就更清楚生意可缩小到甚麽程度。（不过，从企业管理而言，企业是否可以如此随心所欲，就成了另一个问号。）但从这位读者提供的房地产资料，扣除自住房子，两人的账面净资产为374万，因此，如果明年生意要缩小，就必须出售一些产业，减低每月供期开支，也必须确保自住房子每月贷款降低，不然就要在每月开销方面下手。

把现金流调整至平衡状态，我们才可深入谈退休规划。

2）请问我和家人的保障是否足够？

以你每月家庭开支而言（扣除房地产供期丶根据资料已有房贷保险）开支为RM11,923。

笔者以个人执业上的建议和简单计算，亦即100个月的保障需要（100个月X RM11,923），总计最少需要RM1,192,000的人寿保障。

在扣除现有保障RM50万丶单位信托6万，共56万而言，你需要另外RM632,000的保障。（笔者没有涵盖浮动利率贷款户头现金，因为这笔资金可以是已经供期的资金，并不能当成可动用的资金。）

另外，也没有包括房地产的市值有两个原因：

一：房地产为非流动性资产，转换与变卖需要时间，

二：小弟读者没有清楚注明每个房地产的最终目的。

除此之外，疾病保单也未提到，笔者建议至少另外50个月的疾病保障（50个月X RM11,920）亦即等於RM596,000的保障。

从表面资料而言，医药保单应该符合基本需要。

由於人寿险有巨额落差，建议意外险的保障额，至少能与人寿险建议的RM1,192,000同等保障。

稍微补充，保险可以从注重保障下手，就能减低保费支付的压力。

3）如果我们夫妇都有做遗嘱，请问我的财务编排是否健全？是否有任何修改建议？

从一般民众而言，读者夫妇可说已相当重视家庭财务。可是，从财务规划角度而言，读者夫妇还需要更全面规划，项目包括：

更全面规划财务

1.现金流规划。这也是读者夫妻要退休前最需要做的部份，因为从资产而言，感觉很多财富，可是，回到人生规划丶即夫妇俩的退休规划，孩子教育规划，风险规划等因素纳入探讨後，就可能会出现一些被疏忽的环节。

2.风险与保险规划。从以上资料，还需要探讨的除了改读者本身，也需要深入探讨太太及孩子们的各项规划。

3.投资规划：小弟读者专注在房地产投资，并没有对与错之分，只是所有规划，必须回到人生规划来探讨。

4.税务规划：以这位读者的资产与收入模式，全面的税务规划丶也是确保税务规划能极大化及合法的处理。

5.孩子教育基金与生活费规划：在理财规划，孩子的规划可分成生活费与教育费规划，以及大学深造的教育规划。

6.退休规划：夫妇俩的退休规划必须从长议计。

从资金来源丶退休生活费来源，退休後医疗保健准备金规划等等。

7.公司的基本财务规划：这位读者把个人与企业融合一起管理财务，其实，会产生很多误点丶混淆等等；所以，基本的企业财务规划也必须尽快进行。欢迎小弟读者联络我们，面对面探讨，才能做出最佳财务规划。

本期主答：迈悦理财教育中心理财顾问兼讲师周志强